Chỉ rót hơn 135 tỷ đồng vào Công ty Cổ phần Cơ khí và Xây dựng Bình Triệu (mã BTC) để hợp tác đầu tư dự án Richmond City, nhưng nhờ tiền thu được từ khách hàng mua sản phẩm dự án và vay ngân hàng của BTC, Hưng Thịnh Corp đã "giữ" và "có được" hơn 1.350 tỷ của BTC vào cuối năm 2017 và hơn 900 tỷ đồng vào cuối quý 3/2018.

Hưng Thịnh Incons đầu tư hơn 371 tỷ để sở hữu 95,24% BTC

Công ty Cơ khí và Xây dựng Bình Triệu được chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước là Công ty Cơ khí lắp ráp thiết bị Bình Triệu thành công ty cổ phần theo Quyết định số 206/1998/BNN - TCCB tháng 12/1998 của Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn.

Vào năm 2016, tổng tài sản của BTC ghi nhận trên báo cáo tài chính gần 76 tỷ đồng, không có vay nợ, vốn điều lệ 14,3 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu gần 5,8 tỷ đồng. Tuy nhiên, tài sản lớn nhất của BTC lúc này là lô đất có diện tích hơn 2,1 ha (bản cáo bạch 23.400m2) tại số 207C (số cũ 79/5B) Nguyễn Xí, phương 26, quận Bình Thạnh, Tp. HCM vốn là trụ sở của BTC.

Theo công văn số 6059/STNMT - KTĐ ngày 22/06/2017 của Sở Tài Nguyên và Môi trường Tp.HCM về phương án xác định giá đất theo giá thị trường đối với khu đất 207C Nguyễn Xí, phường 26, quận Bình Thạnh là 336,52 tỷ đồng, dựa trên báo cáo kết quả thẩm định giá của Công ty Cổ phần Thẩm định giá và Dịch vụ Tài chính Sài Gòn.

Ngày 30/05/2017, Hội đồng Quản trị của của Công ty Cổ phần Hưng Thịnh Incons (Hưng Thịnh Incons, mã HTN) thông qua việc mua 28.570.897 cổ phiếu phát hành thêm của BTC với giá 13.000 đồng/cổ phiếu. Theo đó, vào ngày 8/09/2017, Hưng Thịnh Incons đã thanh toán số tiền 371,42 tỷ đồng để mua toàn bộ số cổ phần nêu trên và tỷ lệ sở hữu của HTN tại BTC là 95,24%.

Vào tháng 1/2018, BTC đã tạm nộp tiền sử dụng đất với số tiền hơn 168,26 tỷ đồng, được Sở Tài chính Tp.HCM xác nhận bằng văn bản số 381/STC - NS ngày 17/1/2018.

Như vậy, với khoản đầu tư chỉ hơn 370 tỷ đồng vào BTC, Hưng Thịnh Incons sở hữu quyền sử dụng gần như toàn bộ lô đất hơn 2,1 ha, có giá thị trường vào thời điểm năm 2017 hơn 2.000 tỷ đồng (với giá đất khoảng 117 triệu đồng/m2, chiết khấu 20%).

Hợp tác với Hưng Thịnh Corp đầu tư Richmond City

Theo giới thiệu của BTC, hoạt động sản xuất kinh doanh của BTC từ năm 2017 chỉ đầu tư xây dựng duy nhất dự án Richmond City. Dự án bắt đầu khởi công xây dựng vào ngày 10/2/2017 và dự kiến hoàn thành toàn bộ dự án trong vòng 4 năm. Cuối năm 2017, dự án đã hoàn thành xong phần móng, dự án đã bắt đầu mở bán các căn hộ thuộc Block B và cho đặt cọc giữ chỗ các căn hộ thuộc Block A và C.

Được biết, tháng 8/2014, BTC ký hợp đồng hợp tác đầu tư số 70/2014/HĐ - HTĐT với hay Công ty Cổ phần Kinh doanh Địa ốc Hưng Thịnh (Hưng Thịnh Corp) để cùng thực hiện dự án đầu tư Chung cư cao tầng tại số 207C Nguyễn Xí, phường 26, quận Bình Thạnh, Tp.HCM - đây chính là dự án Richmond City ngày nay.

Theo hợp đồng hợp tác, tỷ lệ vốn góp và phân chia lợi nhuận giữa các bên là BTC 30% và Hưng Thịnh 70%. BTC đại diện đứng tên với tư cách là chủ đầu tư dự án để triển khai các thủ tục đầu tư. Sau khi dự án được đầu tư xây dựng, đủ điều kiện huy động vốn theo quy định sẽ giao cho Hưng Thịnh Corp được quyền triển khai công tác bán hàng, để huy động vốn theo quy định.

Thuyết minh báo cáo của BTC cho biết, dự án Richmon City gồm 3 block với 880 căn hộ ở, 300 căn officetel và 30 căn shophouse. Chung cư Block A & Block C chung một khối đế 4 tầng bố trí kinh doanh thương mại shophouse và thương mại tập. Block A (Riches Tower) với 440 căn hộ ở và 9 căn shophouse; Block B (Glory Tower) với 440 căn hộ ở và 9 căn shophouse); Block C (Lucky Tower) gồm 300 officetel và 12 căn Shophouse. Giá trị tổng mức đầu tư khoảng 1.035 tỷ đồng.

Tính đến cuối năm 2017 và cuối quý 3/2018, Hưng Thịnh Corp đã "rót" vào BTC 135,5 tỷ đồng để thực hiện hợp đồng hợp tác đầu tư nói trên.

Tiền của BTC đang chảy vào đâu?

Vào cuối năm 2017, sau khi được "bơm" vốn từ Hưng Thịnh Incons hơn 371 tỷ đồng, tài trợ vốn 480 tỷ đồng của Ngân hàng Tiên Phong - chi nhánh Bến Thành (trong đó chưa dùng đến hơn 371 tỷ đồng), tiền thu được từ bán 434 căn hộ ở và 9 shophouse tại Block B dự án Richmond City, tiền đặt cọc giữ chỗ các căn hộ thuộc Block A và C hơn 720 tỷ đồng, nợ của Nhà nước hơn 364 tỷ đồng, tổng tài sản của BTC tăng vọt từ gần 76 tỷ đồng (cuối năm 2016) lên 2.295 tỷ đồng (cuối năm 2017).

Tuy nhiên, phần lớn tài sản của BTC lại do Hưng Thịnh Corp nắm giữ qua các khoản trả trước, thu hộ tiền bán sản phẩm và tiền đặt cọc sản phẩm. Cụ thể, chỉ tính riêng tiền ứng trước hợp đồng tổng thầu (632 tỷ đồng), các khoản thu hộ của dự án Richmond City (575 tỷ đồng) và chi phí xây dựng dự án Richmond City trích trước (148 tỷ đồng) cho Hưng Thịnh Corp, Hưng Thịnh Corp đang "giữ" của BTC vào cuối năm 2017 là 1.355 tỷ đồng, tương đương 59% tổng tài sản của BTC.

Vào thời điểm cuối quý 3/2018, các khoản nói trên được "giữ" bởi Hưng Thịnh Corp khoảng 900 tỷ đồng, chiếm hơn 50% tổng tài sản của BTC.

Cũng lưu ý rằng, mặc dù Hưng Thịnh Incons nắm giữ hơn 95% vốn của BTC, và là tổng thầu toàn bộ các công trình dự án bất động sản đầu tư bởi Hưng Thịnh Corp, nhưng trong dự án Richmond City, BTC đã ký hợp đồng tổng thầu thi công xây dựng công trình trong dự án với Hưng Thịnh Corp mà không phải Hưng Thịnh Incons.

Giá trị hợp đồng trọn gói đã bao gồm 10% thuế VAT được thuyết minh cho biết hơn 1.124 tỷ đồng. Và BTC đã ứng trước hơn 56% giá trị hợp đồng cho Hưng Thịnh Corp trong năm 2017 - thời điểm cuối năm 2017 dự án mới xây xong phần móng.

Hưng Thịnh Corp đang nắm 25% vốn điều lệ của Hưng Thịnh Incons. Ngoài ra, 16,8% vốn của Hưng Thịnh Incons được nắm giữ với ông Nguyễn Đình Trung (Hưng Thịnh Corp). Hơn 34% vốn của Hưng Thịnh Incons thuộc về các cổ đông không kiểm soát.