Hai đồng phạm nguyên là cán bộ Công an tỉnh An Giang gồm Nguyễn Văn Võ (sinh năm 1968, ngụ huyện Châu Phú) bị tuyên phạt 11 năm tù; Nguyễn Văn Sang (sinh năm 1970, ngụ thị xã Tân Châu) bị tuyên phạt 10 năm tù cùng về tội “Rửa tiền”. 

Ngoài ra, Hội đồng xét xử còn buộc bị cáo Hạnh phải nộp lại số tiền trốn thuế trên 755 tỷ đồng vào Ngân sách Nhà nước; buộc hai bị cáo Võ và Sang phải nộp lại số tiền thu lợi bất chính tương ứng trên 3,5 tỷ đồng và trên 1,37 tỷ đồng sung vào công quỹ nhà nước.

Theo cáo trạng, từ năm 2009 - 2020, Nguyễn Thị Kim Hạnh đã thành lập 4 Công ty Trách nhiệm hữu hạn, 2 hộ kinh doanh do chính bị cáo Hạnh và người làm công đứng tên đại diện để đăng ký kinh doanh nhiều lĩnh vực, nhưng chủ yếu là mua bán đường. Nguồn gốc số lượng đường do Hạnh trực tiếp mua, vận chuyển từ Campuchia về Việt Nam tiêu thụ.

Trong đó Hạnh đứng tên các Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên xuất nhập khẩu Hạnh Phát, Công ty Trách nhiệm hữu hạn xuất nhập khẩu Thiên Sứ, Công ty Trách nhiệm hữu hạn thương mại Huỳnh Phát Đạt do Trần Văn Phương và Nguyễn Thị Bé Em làm Giám đốc, Công ty Trách nhiệm hữu hạn thương mại Bình Kim An do Lê Thị Bạch Vân làm Giám đốc. Các Công ty hoạt động theo hình thức khai báo thuế khấu trừ.

Ngoài ra, hộ kinh doanh Hạnh Phát do Hạnh thành lập và đứng tên chủ hộ kinh doanh; từ tháng 11/2015 đến tháng 8/2018, Hạnh nhờ Nguyễn Thanh Thọ (cháu Hạnh) đứng tên, từ tháng 5/2019 do Mai Thị Ngọc Phấn (người làm thuê của Hạnh) đứng tên. Hộ kinh doanh Nguyễn Hoàng Út do Nguyễn Hoàng Út (em ruột Hạnh) đứng tên chủ hộ kinh doanh và đến năm 2018 do Nguyễn Phước Lộc (người làm thuê của Hạnh) đứng tên, rồi sau đó đổi thành hộ kinh doanh Lộc Phát. Hai hộ kinh doanh này hoạt động theo hình thức khai báo thuế khoán.

Quá trình điều hành hoạt động các Công ty và hộ kinh doanh này, Nguyễn Thị Kim Hạnh đã bán đường cát cho 20 khách hàng ở An Giang, Vĩnh Long, Cần Thơ, Đồng Tháp, Trà Vinh, Bến Tre, Tiền Giang và Thành phố Hồ Chí Minh với tổng số tiền hơn 3.000 tỷ đồng. Để nhận tiền bán đường từ khách hàng, Hạnh nhờ những người làm công cho mình đứng tên mở các tài khoản ngân hàng và yêu cầu khách hàng chuyển tiền vào các tài khoản nêu trên mà không chuyển vào tài khoản ngân hàng đã đăng ký với cơ quan thuế. Các tài khoản ngân hàng này đều đăng ký số điện thoại của Hạnh, nhận tin nhắn biến động tài khoản khi khách hàng chuyển tiền để Hạnh quản lý.

Đồng thời, khi mua bán đường cát, Hạnh không lập hồ sơ kế toán, không xuất hóa đơn bán hàng và kê khai thuế không đúng doanh thu bán ra. Căn cứ kết quả giám định về thuế, xác định số tiền gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước là hơn 755 tỷ đồng.

Sau đó, Hạnh chỉ đạo những người được Hạnh nhờ đứng tên chủ tài khoản ngân hàng rút tiền bán đường cát không xuất hóa đơn trong các tài khoản chuyển vào tài khoản của Nguyễn Văn Võ, Nguyễn Văn Sang (lúc đó đang là cán bộ Công an tỉnh An Giang) nhiều lần với tổng số tiền gần 5 tỷ đồng.

Trong đó Võ nhận 10 lần với số tiền hơn 3,5 tỷ đồng, Sang nhận 11 lần hơn 1,3 tỷ đồng với danh nghĩa đầu tư nuôi cá, gửi tiết kiệm và làm từ thiện nhằm che giấu nguồn gốc số tiền buôn lậu đường và trốn thuế.

Đối với hộ kinh doanh Nguyễn Văn Siêng, Cơ quan Cảnh sát điều tra sẽ tiếp tục điều tra làm rõ hành vi "Trốn thuế". Còn đối với những người mua đường không xuất hóa đơn, nhận ủy quyền của Hạnh để thực hiện giao dịch chuyển tiền với bên mua đường cát hoặc nhận tiền bán đường cát hộ, đứng tên hộ nhiều tài sản của Hạnh, cơ quan điều tra sẽ tiếp tục điều tra, xác minh làm rõ, xử lý theo quy định pháp luật.

Trước đó, bị cáo Nguyễn Thị Kim Hạnh đã bị Tòa án nhân dân tỉnh An Giang tuyên phạt 3 năm tù về tội “Tổ chức cho người khác trốn đi nước ngoài”, 8 năm tù về tội “Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới”, 14 năm tù về tội “Buôn lậu”, 23 năm tù về tội “Buôn lậu” và “Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới”.