Trong báo cáo tài chính vừa công bố, danh mục đầu tư tài chính Công ty ghi nhận đầu tư 56,85 tỷ đồng vào chứng khoán kinh doanh, tuy nhiên giá trị hợp lý hiện tại chỉ còn 35,2 tỷ đồng tức là đang lỗ nặng 37,9%. SamLand phải trích lập dự phòng 21,56 tỷ đồng...

Theo đó, doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của Sam Land đạt 2,74 tỷ đồng trong quý 4/2022 trong khi cùng kỳ năm ngoái âm 2,59 tỷ đồng. Lợi nhuận gộp vỏn vẹn 66 triệu đồng. Trong khi đó, chi phí tài chính tăng mạnh từ 3,7 tỷ đồng năm ngoái lên 24,8 tỷ đồng năm nay.

Thuyết minh báo cáo tài chính cho thấy, chi phí tài chính do tăng lỗ đầu tư chứng khoán và trích lập dự phòng tăng 462,7% so với cùng kỳ, tương ứng tăng thêm 16,75 tỷ đồng lên 20,37 tỷ đồng, con số này đầu năm là 3,62 tỷ đồng.

Chi phí lãi vay cũng tăng cao đã bào mòn lợi nhuận của doanh nghiệp. Kết thúc quý 4, SamLand báo lỗ từ hoạt động kinh doanh 26,4 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm ngoái lãi 6,9 tỷ đồng. Sau khi trừ chi phí phát sinh, SamLand lỗ 20,5 tỷ đồng sau thuế, khoản lỗ này chủ yếu do thua lỗ khi đầu tư chứng khoán. Lũy kế cả năm SamLand báo lỗ 61 tỷ đồng, đây là mức lỗ kỷ lục chưa từng có của SamLand. 

Trong năm 2022, Samland đặt kế hoạch lợi nhuận sau thuế tăng 635% lên 43,85 tỷ đồng. Như vậy, với việc ghi nhận lỗ thêm 61,79 tỷ đồng trong năm 2022, công ty đã không hoàn thành kế hoạch có lãi trong năm tài chính.

Với việc ghi nhận lỗ trong năm 2022, tính tới 31/12/2022, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối đã chuyển từ dương 29,4 tỷ đồng sang âm 32,4 tỷ đồng, chính thức xóa bỏ toàn bộ lãi lũy kế kiếm được từ trước tới nay.

Bên cạnh kinh doanh lao dốc, năm 2022, dòng tiền kinh doanh chính tiếp tục âm thêm 23,4 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 214,5 tỷ đồng. Ngoài ra, trong năm, dòng tiền đầu tư dương 28,9 tỷ đồng và dòng tiền tài chính ghi nhận âm 56,7 tỷ đồng.

Tính tới 31/12/2022, tổng tài sản của Samland giảm 8,8% so với đầu năm, tương ứng giảm 111,1 tỷ đồng, về còn 1.155,9 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tài sản dở dang dài hạn ghi nhận 646,4 tỷ đồng, chiếm 55,9% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 421,2 tỷ đồng, chiếm 36,4% tổng tài sản và các khoản mục khác.

Trong năm tài chính, tài sản biến động mạnh chủ yếu tài sản dở dang dài hạn tăng 19,4% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 105,2 tỷ đồng lên 646,4 tỷ đồng; các khoản phải thu ngắn hạn giảm 17,1% so với đầu năm, tương ứng giảm 86,6 tỷ đồng về 421,2 tỷ đồng.

Trong đó, tính tới 31/12/2022, giá trị chi phí sản xuất kinh doanh Dự án chung cư Samland Riverside vẫn duy trì 133,7 tỷ đồng so với đầu năm 126,4 tỷ đồng, tăng nhẹ 7,3 tỷ đồng; dự án Khu dân cư Nhơn Trạch ghi nhận 512,7 tỷ đồng, tăng 97,9 tỷ đồng so với đầu năm.

Điểm đáng lưu ý, trong năm 2022, tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn giảm 75,8% so với đầu năm, tương ứng giảm 113,54 tỷ đồng về còn 36,31 tỷ đồng. Trong đó, chủ yếu 1,02 tỷ đồng tiền mặt và 35,29 tỷ đồng đầu tư tài chính.

Trong danh mục đầu tư tài chính, Công ty ghi nhận đầu tư 56,85 tỷ đồng vào chứng khoán kinh doanh, tuy nhiên giá trị hợp lý hiện tại chỉ còn 35,2 tỷ đồng tức là đang lỗ nặng 37,9% với chứng khoán. SamLand phải trích lập dự phòng 21,56 tỷ đồng, đầu năm SamLand chỉ trích lập 1,44 tỷ đồng cho danh mục 62,88 tỷ đồng, tỷ lệ trích lập 2,29%.

Các cổ phiếu trong danh mục nắm giữ của SamLand hiện gồm HPG giá gốc mua 31,99 tỷ đồng đã trích lập dự phòng 11,9 tỷ đồng; nắm giữ 22,96 tỷ đồng cổ phiếu SJS, đã trích lập dự phòng 9,34 tỷ đồng; và nắm giữ 1,9 tỷ đồng cổ phiếu SSI, đã trích lập dự phòng 0,34 tỷ đồng.

Ngoài ra, tính tới cuối năm 2022, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn giảm 5,7% so với đầu năm, tương ứng giảm 21,66 tỷ đồng về 359,97 tỷ đồng và chiếm 31,1% tổng nguồn vốn. Trong đó, có sự dịch chuyển từ nợ vay dài hạn sang nợ vay ngắn khi đầu năm nợ vay dài hạn là 350,9 tỷ đồng, cuối năm không còn nợ vay dài hạn mà chỉ còn nợ vay ngắn hạn là 359,97 tỷ đồng.