Khi kế hoạch thanh toán ngoại tệ của khách hàng thay đổi do nguyên nhân khách quan đã được thỏa thuận trước, tổ chức tín dụng và khách hàng được thực hiện giao dịch hoán đổi

Ngân hàng Nhà nước vừa ban hành Thông tư 02/2021/TT-NHNN hướng dẫn giao dịch ngoại tệ trên thị trường ngoại tệ của các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối.

Theo đó, Thông tư này hướng dẫn giao dịch ngoại tệ trên thị trường trong nước giữa các tổ chức tín dụng với Ngân hàng Nhà nước và giữa các tổ chức tín dụng với nhau. Hoạt động giao dịch ngoại tệ trên thị trường quốc tế không được quy định trong Thông tư này.

Cụ thể, Thông tư quy định các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối được thực hiện giao dịch giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, giao dịch quyền chọn với các đối tượng gồm các tổ chức tín dụng được phép khác; các tổ chức kinh tế; người cư trú là tổ chức khác và cá nhân; người không cư trú là tổ chức, cá nhân và với người không cư trú là nhà đầu tư nước ngoài sở hữu trái phiếu Chính phủ phát hành bằng Đồng Việt Nam tại thị trường trong nước.

Trong giao dịch ngoại tệ với các tổ chức tín dụng khác, tổ chức tín dụng không phải xuất trình chứng từ chứng minh mục đích sử dụng ngoại tệ.

Trường hợp giao dịch với khách hàng, khách hàng phải xuất trình giấy tờ và chứng từ cung cấp đầy đủ thông tin về mục đích, số lượng, loại ngoại tệ, thời hạn thanh toán, chuyển tiền theo quy định hiện hành về quản lý ngoại hối và quy định của tổ chức tín dụng.

Khi kế hoạch thanh toán ngoại tệ của khách hàng thay đổi do nguyên nhân khách quan đã được thỏa thuận trước, tổ chức tín dụng và khách hàng được thực hiện giao dịch hoán đổi để sửa đổi kỳ hạn của giao dịch đã ký kết. Tổng kỳ hạn của giao dịch kỳ hạn đã ký kết và kỳ hạn của các giao dịch hoán đổi tối đa là 365 ngày kể từ ngày giao dịch.

Nếu giao dịch mua ngoại tệ kỳ hạn, nhà đầu tư nước ngoài phải cung cấp chứng từ chứng minh quyền sở hữu trái phiếu Chính phủ, đảm bảo giá trị và kỳ hạn của giao dịch ngoại tệ không vượt quá giá mua và kỳ hạn còn lại của trái phiếu Chính phủ đó.

Trong vòng 7 ngày làm việc từ ngày thực hiện giao dịch mua ngoại tệ kỳ hạn, nhà đầu tư nước ngoài phải cung cấp bổ sung chứng từ phong tỏa tại Tổng công ty Lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam đối với trái phiếu Chính phủ nêu trên để giao dịch kỳ hạn đã ký kết có hiệu lực.

Trong vòng 2 ngày làm việc trước ngày đến hạn của giao dịch kỳ hạn, trường hợp nhà đầu tư nước ngoài có nhu cầu tiếp tục phòng ngừa rủi ro tỷ giá cho trái phiếu, tổ chức tín dụng và khách hàng được thực hiện giao dịch hoán đổi để kéo dài kỳ hạn của giao dịch kỳ hạn đã ký.

Bên cạnh đó, theo quy định mới, tổ chức tín dụng được phép bán ngoại tệ giao ngay cho nhu cầu chưa đến hạn thanh toán của cá nhân là công dân Việt Nam mua ngoại tệ tiền mặt cho các mục đích học tập, chữa bệnh, đi công tác, du lịch, thăm viếng ở nước ngoài.

Thông tư này có hiệu lực từ ngày 17/5/2021 và thay thế Thông tư số 15/2015/TT-NHNN.