Thay đổi phương án sử dụng vốn từ cổ phiếu phát hành thêm, AAV Group bị phạt tiền

Ngày 10/10/2024, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã ban hành quyết định về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần AAV Group (Hải Dương) với số tiền là 305 triệu đồng.

Theo đó, công ty bị phạt 175 triệu đồng do không báo cáo việc thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán hoặc phát hành tại Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) gần nhất theo quy định tại điểm a khoản 4 Điều 8 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán (Nghị định số 156/2020/NĐ-CP) được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại điểm d khoản 7 Điều 1 Nghị định số 128/2021/NĐ-CP ngày 30/12/2021 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 156/2020/NĐ-CP (Nghị định số 128/2021/NĐ-CP).

Cụ thể: ngày 05/10/2021, HĐQT AAV Group đã thông qua Nghị quyết HĐQT số 0510-2/2021/NQ/HĐQT-VTSR về việc thay đổi số tiền thu được từ đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ năm 2021. Tuy nhiên, Công ty không thực hiện báo cáo Đại hội đồng cổ đông thường niên gần nhất (năm 2022) về việc thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán riêng lẻ năm 2021);

Biện pháp khắc phục hậu quả là buộc thông qua ĐHĐCĐ gần nhất về việc thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán hoặc phát hành chứng khoán riêng lẻ năm 2021 theo quy định tại điểm c khoản 9 Điều 8 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại điểm e khoản 7 Điều 1 Nghị định số 128/2021/NĐ-CP.

Tiếp theo công ty bị phạt 65 triệu đồng theo quy định tại điểm a khoản 3 Điều 42 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP do công bố thông tin không đúng thời hạn theo quy định pháp luật.

Cụ thể: công ty công bố thông tin không đúng thời hạn trên trang thông tin điện tử của Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội các tài liệu sau: Báo cáo tài chính riêng, hợp nhất năm 2023 đã kiểm toán; Giải trình chênh lệch trước và sau kiểm toán BCTC năm 2023.

Cuối cùng là phạt 65 triệu đồng theo quy định tại điểm b khoản 3 Điều 42 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP do công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật.

Cụ thể: công ty công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật:

Công ty CBTT không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật tại Báo cáo thường niên theo mẫu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư số 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn CBTT trên thị trường chứng khoán (Thông tư số 96/2020/TT-BTC) và tại Báo cáo tình hình quản trị công ty theo mẫu quy định tại Phụ lục V ban hành kèm theo Thông tư số 96/2020/TT-BTC, cụ thể: Theo BCTC năm 2022 đã được kiểm toán, Công ty có phát sinh giao dịch tạm ứng và hoàn ứng với người nội bộ của Công ty là ông Phạm Văn Hiên - Trưởng Ban Kiểm soát. Tuy nhiên, Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022 của Công ty không trình bày giao dịch với người nội bộ là ông Phạm Văn Hiên. Báo cáo thường niên năm 2022 và Báo cáo thường niên năm 2023 của Công ty thiếu một số thông tin sau: Tình hình thực hiện so với kế hoạch; Tóm tắt về hoạt động của công ty con.

Công ty CBTT không đầy đủ nội dung tại BCTC quý II/2024 do Công ty tự lập, vi phạm quy định tại khoản 1 Điều 4 Thông tư số 96/2020/TT-BTC. Cụ thể: Theo BCTC bán niên năm 2024 của Công ty đã được soát xét bởi Công ty Trách nhiệm hữu hạn Kiểm toán và Dịch vụ tin học MOORE AISC và Báo cáo tình hình quản trị công ty 6 tháng đầu năm 2024, công ty có trình bày giao dịch với người nội bộ của công ty là ông Nguyễn Thanh Hải - Phó Tổng Giám đốc. Tuy nhiên, BCTC quý II/2024 do Công ty tự lập không trình bày giao dịch nêu trên ở phần giao dịch với bên liên quan của Công ty).

Cùng ngày,  Ủy ban Chứng khoán Nhà nước  cũng ban hành Quyết định số 407/QĐ-XPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần Dịch vụ bưu chính viễn thông Sài Gòn (Tp.HCM) với số tiền là 92,5 triệu đồng.

Nguyên nhân là do công ty không công bố thông tin đến UBCKNN các tài liệu sau: Báo cáo tài chính quý 1,2,3,4 năm 2023 và quý 1, 2 năm 2024; Báo cáo tài chính soát xét 6 tháng năm 2023, 2024; Báo cáo tài chính năm 2022, năm 2023 đã được kiểm toán; Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023, bán niên năm 2023 và năm 2024; Báo cáo thường niên năm 2023.