Quá trình điều tra vụ án, cơ quan điều tra phát hiện thủ đoạn tạo lập công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên để hợp thức việc nhận cổ tức thay cho cá nhân nhằm trốn thuế thu nhập cá nhân phải nộp…

Ngày 14/10, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội đã hoàn tất kết luận điều tra vụ án xảy ra tại Công ty CP đầu tư và kinh doanh bất động sản NextLand và các công ty thuộc hệ sinh thái tập đoàn Nexttech.

Cơ quan điều tra đề nghị truy tố đối với bị can Nguyễn Hòa Bình (SN 1981, tức Shark Bình, Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần tập đoàn Nexttech) về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Trốn thuế, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. 12 bị can còn lại bị đề nghị truy tố theo hành vi phạm tội.

"NÚP BÓNG" CÔNG TY ĐỂ TRỐN THUẾ THU NHẬP CÁ NHÂN

Đặc biệt, trong vụ án này, bị can Nguyễn Hòa Bình bị cáo buộc thực hiện hành vi trốn thuế thông qua việc thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên để nhận chi trả cổ tức thay cho cá nhân.

Theo kết luận điều tra, Shark Bình từng là cổ đông cá nhân sở hữu trực tiếp phần lớn cổ phần hoặc nhờ một số cá nhân khác đứng tên sở hữu cổ phần của các công ty trong hệ sinh thái.

Quá trình kinh doanh, các công ty này đều có doanh thu và lợi nhuận lớn. Để không phải nộp thuế thu nhập cá nhân 5% khi chia cổ tức, Shark Bình đã chỉ đạo, nhờ các nhân viên đứng tên sở hữu 4 công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên.

Cơ quan điều tra xác định, bị can Bình sử dụng các pháp nhân này để mua, nhận, chuyển nhượng lại cổ phần. Bản chất các công ty này không có hoạt động kinh doanh.

Theo kết luận điều tra, từ năm 2023 – 2025, các công ty trong hệ sinh thái của Shark Bình đã chia cổ tức cho bị can Bình tổng số tiền hơn 655 tỷ đồng. Bị can không thực hiện nghĩa vụ thuế đối với việc nhận cổ tức này.

Cơ quan điều tra xác định có đủ cơ sở kết luận bị can Bình trốn thuế số tiền hơn 32 tỷ đồng từ việc nhận chi trả cổ tức.  

Đối với hành vi này, Cơ quan Cảnh sát điều tra – Công an TP Hà Nội kiến nghị Cục thuế và Thuế TP Hà Nội tăng cường công tác kiểm tra hoạt động chi trả cổ tức cho cá nhân “núp bóng” công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên tại các doanh nghiệp để tránh thất thu ngân sách Nhà nước.

LẬP DỰ ÁN TIỀN SỐ ANTEX ĐỂ CHIẾM ĐOẠT TIỀN CỦA NHÀ ĐẦU TƯ

Kết luận điều tra thể hiện, khoảng tháng 5/2021, Shark Bình và các đồng phạm thống nhất góp tiền phát triển dự án tiền số Antex. Mục đích của dự án nhằm kêu gọi nhà đầu tư tham gia để phát triển ví VNDT thanh toán trên nền tảng blockchain.

Cổng Ngân lượng (thuộc Công ty CP cổng trung gian thanh toán Ngân Lượng là đơn vị bảo chứng quy đổi giữa VND và VNDT (gọi là Stablecoin VNDT). 

Nhóm này thống nhất góp 5 tỷ đồng trong đó Shark Bình giữ vai trò chỉ đạo, chi phối và quyết định toàn bộ quá trình đầu tư, phát triển dự án.

Để có cơ sở pháp lý thực hiện đầu tư, ký hợp đồng, shark Bình chỉ đạo thành lập pháp nhân Công ty cổ phần dịch vụ công nghệ Blockchain Việt Nam. Thông qua “bản cáo bạch”, các bị can công bố chính sách phát triển dự án với tổng số lượng token Antex cung cấp ra thị trường là 100 tỷ token.  

Cơ quan điều tra xác định, dự án thu về tổng số tiền là 4,5 triệu USDT (tương đương khoảng 101 tỷ đồng, thời điểm quy đổi vào năm 2021).

Để tạo niềm tin cho các nhà đầu tư tiếp tục nắm giữ và mua token, bị can Nguyễn Hòa Bình đã lợi dụng uy tín, ảnh hưởng trên mạng xã hội để thông tin về việc ra mắt Quỹ đầu tư Next100 Blockchain.

Mặc dù đưa ra nhiều cam kết đầu tư dự án nhưng đến tháng 5/2022, nhiều sản phẩm của dự án chưa hoàn thiện, chưa có lợi nhuận. Vào tháng 3/2022, Ngân hàng Nhà nước đã cảnh báo đối với dự án Stablecoin VNDT.

Kết luận điều tra thể hiện, shark Bình không đăng tải thông tin này lên các trang mạng xã hội vì có thể dẫn tới sự thất bại của dự án.

Theo chỉ đạo của bị can Bình và được sự thống nhất của các cổ đông, tiền được rút từ ví tổng (ví chứa USDT của các nhà đầu tư) rồi chuyển sang ví điện tử cá nhân, bán quy đổi ra VND để chia nhau nhằm chiếm đoạt tiền của nhà đầu tư.

Trong đó, cơ quan điều tra xác định, bị can Bình chiếm hưởng số tiền 6,4 tỷ đồng. Các bị can khác được chia từ vài trăm triệu đồng đến vài tỷ đồng. Ngoài ra, còn một phần tiền khác được chuyển vào tài khoản của Công ty CP Tiện Ngay để cho vay.

Kết quả xác minh cho thấy, dự án Antex chỉ hoàn thành một phần nhỏ, ước tính khoảng 15% tổng kế hoạch đề ra.

Cơ quan điều tra đã tiếp nhận đơn của 46 nhà đầu tư với số tiền tạm ước tính thiệt hại khoảng 67 tỷ đồng. Trong đó, có 29 nhà đầu tư yêu cầu các bị can trả lại số tiền 53 tỷ đồng.