Số 96-98 Hoàng Quốc Việt, Cầu Giấy, Hà Nội
02437552050
Theo hồ sơ, từ năm 2016-2020, Trịnh Tiến Dũng (hiện đang bỏ trốn) thành lập, sử dụng nhiều doanh nghiệp trong và ngoài nước để thực hiện tội phạm. Tại Mỹ, Campuchia, Hồng Kông, Malysia, Các tiểu Vương quốc Ả rập, Dũng sử dụng các pháp nhân như Công ty Lams, Avi, Fomula, Rothady…
Ở Việt Nam, Dũng thuê người thu gom CMND để lập công ty “ma”. Năm 2020, thực hiện chỉ đạo của Dũng, Trần Nhất Thanh lập nhóm chat trên WhatApp “Thẻ xanh” để phân công người làm CMND giả.
Mạc Văn Nguyện được giao nhiệm vụ thu gom CMND, còn Nguyễn Thiên Phú liên hệ để làm giả 6 CMND với giá 1 triệu đồng/1 giấy và 40.000 đồng/1 bản công chứng. Nguyễn Hoàng Lân sử dụng 5 CMND để làm thủ tục thành lập các pháp nhân gồm Công ty Thành Phát, Công ty Trúc Nhã, Công ty xuất nhập khẩu Thiên An, Công ty Châu Văn, Công ty xuất nhập khẩu Mai Trần.
Sau đó, Lân mua token key (chữ ký số), hóa đơn điện tử cho các công ty trên. Còn Đinh Công Thành mua sim điện thoại rác lấy số thuê bao để đăng ký mở tài khoản ngân hàng.
Các công ty “ma” được lập ra nhằm phục vụ xuất hóa đơn GTGT khống cho các công ty trung gian, làm cơ sở để các công ty này xuất hóa đơn GTGT đầu vào cho Công ty Nhà Thủ Đức, Công ty Sài Gòn Tây Nam và Công ty Hoàng Nam Anh thực hiện việc kê khai và hoàn thuế GTGT. Nhờ đó, Trịnh Tiến Dũng và các đồng phạm chiếm đoạt hơn 538 tỷ đồng tiền thuế nhà nước.
Thông qua đối tượng Đặng Ngọc Phú (chưa rõ nhân thân do đã xuất cảnh ra nước ngoài), Lưu Thị Ngát (SN 1983, giám đốc Công ty TNHH đầu tư dịch vụ Khánh Hưng) biết Dũng và Tiên từ năm 2018. Nhóm này thống nhất, Ngát thành lập các công ty để xuất hóa đơn GTGT cho các công ty của Dũng, Tiên điều hành. Mục đích nhằm hợp thức hóa nguồn hàng hóa đầu vào (hàng hóa là linh kiện điện tử bị làm giả hoặc kém chất lượng), thực hiện việc xuất khẩu với phí dịch vụ là 0,8%/tổng giá trị hàng hóa trên hóa đơn.
Theo thỏa thuận, từ tháng 3-6/2019, Ngát dùng 5 pháp nhân để xuất 164 hóa đơn GTGT, tổng giá trị hơn 2.471 tỷ đồng. Từ tháng 6/2018-5/2019, Ngát tiếp tục sử dụng 12 công ty để xuất 121 hóa đơn GTGT khống, tổng giá trị hơn 1.611 tỷ đồng.
Viện kiểm sát xác định, Ngát giúp sức cho Dũng chiếm đoạt hơn 372 tỷ đồng tiền thuế, thu lợi bất chính hơn 19,5 tỷ đồng.
Để duy trì hoạt động các công ty “ma”, Ngát đã trực tiếp và nhờ Phú trao đổi với các cán bộ thuế phụ trách trên địa bàn TPHCM.
Theo thỏa thuận, Ngát sẽ chi tiền cho các cán bộ thuế tỷ lệ 0,2%-0,3%/tổng doanh số xuất hóa đơn GTGT của các công ty. Đổi lại, các cán bộ thuế không đề xuất cấp trên kiểm tra hoạt động kinh doanh; hoặc báo trước việc kiểm tra, thanh tra thuế để Ngát làm thủ tục chuyển trụ sở đăng ký kinh doanh đi nơi khác; báo trước cho Ngát những công ty có thể bị cưỡng chế thu thuế để Ngát nộp thuế ngay, tránh việc bị cưỡng chế.
Cơ quan tố tụng xác định, các cán bộ sai phạm gồm Đào Thị Nga, Chi cục thuế quận 1; Nguyễn Phương Nam, Chi cục thuế quận 3; Ngô Huỳnh Lũy, Chi cục thuế quận 5.
Trong vụ án này, Viện kiểm sát nhân dân tối cao đã truy tố đối với 67 bị can về các nhóm tội danh khác nhau như Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Buôn lậu, Làm giả con dấu giấy tờ của cơ quan tổ chức, Vận chuyển tiền tệ trái phép qua biên giới, Nhận hối lộ…
Các cán bộ này nhiều lần trực tiếp hoặc thông qua trung gian để nhận tiền từ Ngát.
Theo cáo buộc, Nam phụ trách quản lý 6 công ty của Ngát gồm Công ty Thanh Hương, Redsun, Quốc Trung, Thái Sơn Nguyễn, Nguyễn Minh Sài Gòn và Vạn Tùng Nguyên. Mặc dù biết các công ty này không có hoạt động kinh doanh, trong khi doanh số xuất hóa đơn GTGT cao bất thường, có dấu hiệu rủi ro nhưng do có thỏa thuận với Ngát nên Nam đã báo cho Ngát biết việc kiểm tra.
Ngát đã làm thủ tục chuyển địa chỉ đăng ký kinh doanh của 2 công ty về Chi cục thuế TP Biên Hòa, Đồng Nai. Thông qua cái “bắt tay” này, Nam nhận hối lộ 6,1 tỷ đồng.
Tương tự, Nga quản lý 2 công ty là Thái Sơn Nguyễn và Hiếu Bảo có dấu hiệu gian lận thuế, nguy cơ bị đưa vào diện thanh tra, kiểm tra. Do có thỏa thuận nhận 0,1%/tổng doanh số xuất hóa đơn GTGT nên Nga báo trước để Ngát làm thủ tục chuyển địa chỉ đăng ký kinh doanh nhằm tránh phiền phức. Nga nhận hối lộ 776 triệu đồng.
Còn Lũy quản lý 3 công ty là Minh Thống, Quốc tế Đại Dương và Song Song Phúc. Khi thấy sắp bị thanh tra, Lũy báo cho Ngát để chuyển địa chỉ kinh doanh sang địa bàn khác. Lũy nhận 497 triệu đồng từ Ngát, trong đó có lần nhận bằng tiền mặt/chuyển khoản.
Với hành vi trao đổi, thống nhất và đưa tiền cho các cán bộ thuế, Ngát có dấu hiệu của tội Đưa hối lộ. Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định, Ngát đã chủ động khai báo hành vi đưa tiền trước khi bị phát giác, giúp công an làm rõ hành vi nhận hối lộ của Nga, Nam và Lũy.
Theo quy định tại khoản 7, Điều 364 Bộ luật Hình sự; điểm c, khoản 3, Điều 5 Nghị quyết số 03/2020/NQ-HĐTP của Hội đồng thẩm phán TAND tối cao nên Ngát được miễn trách nhiệm hình sự về tội Đưa hối lộ.
Còn Nga, Nam và Lũy bị truy tố về tội Nhận hối lộ. Các bị can thừa nhận hành vi và nộp lại tiền.
Trước những lo ngại của dư luận về đề xuất người dưới 18 tuổi được phép hiến tạng, Bộ Y tế vừa lên tiếng, nhấn mạnh quy định này không nhằm "khuyến khích" hay cho phép tùy tiện, mà là khung pháp lý chặt chẽ để bảo vệ tối đa quyền lợi của trẻ em và mở thêm cơ hội cứu sống những bệnh nhân hiểm nghèo, trong đó có bệnh nhân trẻ em ...
Bộ Tư pháp vừa đề xuất xử lý 259 văn bản quy phạm pháp luật, qua đó cắt giảm, đơn giản hóa hơn 210 thủ tục hành chính và đẩy mạnh phân cấp cho địa phương. Đáng chú ý, ít nhất 11 ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện thuộc các lĩnh vực trọng yếu như tài chính, công thương, xây dựng... cũng được đề xuất bãi bỏ hoặc nới lỏng quy định...
Linh hoạt, tự do nhưng đầy bấp bênh và rủi ro - đây là bức tranh thực tế của hàng triệu lao động trên nền tảng số hiện nay. Khi những "ông chủ" thuật toán quyết định sinh kế qua một cú click khóa tài khoản, việc đưa lao động nền tảng số vào diện tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc mở ra cơ hội được thụ hưởng chế độ an sinh xã hội tốt hơn cho nhóm lao động này...
Sáng kiến “Give Back to Vietnam” (Tri ân Việt Nam) do Hiệp hội Doanh nghiệp châu Âu tại Việt Nam (EuroCham) khởi xướng nhằm kết nối chuyên môn, nguồn lực của các doanh nghiệp châu Âu với nhu cầu thực tiễn của các cộng đồng địa phương...
![[Phóng sự ảnh] Mùa thu về biển Thanh Hóa](https://premedia.vneconomy.vn/files/uploads/2026/10/22/1dc93edb4f034d41bb3e335c52052bb0-129450.jpg?w=600&h=360&mode=crop)
Mùa thu vốn là khoảng thời gian "thấp điểm" tại các khu du lịch biển của Thanh Hóa. Nhưng hiện nay các tuyến cao tốc đã hoàn thành, thời gian di chuyển từ Hà Nội được rút ngắn chỉ còn khoảng 2,5 giờ chạy xe, nơi đây đang dần chuyển mình trở thành điểm đến "chữa lành" lý tưởng. Sự kết hợp giữa không gian biển tĩnh lặng cùng các dịch vụ nghỉ dưỡng, chăm sóc sức khỏe chuyên sâu đang biến biển xứ Thanh thành chốn dừng chân hoàn hảo...
Mời quý độc giả đón đọc Tạp chí Kinh tế Việt Nam số 42-2026 phát hành ngày 19/10/2025 với nhiều chuyên mục hấp dẫn...
Điều kiện giao dịch và hạn mức sở hữu căn hộ cho người nước ngoài ở từng dự án
Các loại hình nhà ở người nước ngoài có thể tiếp cận; điều kiện giao dịch và hạn mức sở hữu tại từng dự án; những trở ngại khi mua, thuê hoặc bố trí chỗ ở cho chuyên gia… cùng những giải pháp tháo gỡ đã được đưa ra bàn thảo công khai.
Kỳ họp thứ 2, Quốc hội khoá XVI dự kiến kéo dài 28 ngày bắt đầu từ 17/10/2026. Kỳ họp với khối lượng công việc lớn, dự kiến xem xét, thông qua 43 luật, nghị quyết quy phạm pháp luật và quyết định...
Yêu cầu cốt lõi mà Nghị quyết 20 đặt ra là phải biến nước ta từ một quốc gia có biển thành một quốc gia biển mạnh, với kinh tế biển phát triển hiện đại, có năng lực cạnh tranh cao, đồng thời giữ vững...
Nhìn lại di sản và thành tựu của Thời báo Kinh tế Việt Nam - Tạp chí Kinh tế Việt Nam trong 35 năm qua, giá trị lớn nhất không chỉ đo bằng lượng thông tin phục vụ bạn đọc hàng ngày, hàng giờ, cũng...
Interactive là một sản phẩm báo chí mới của VnEconomy vừa được ra mắt bạn đọc từ đầu tháng 3/2023 đã gây ấn tượng mạnh với độc giả bởi sự mới lạ, độc đáo. Đây cũng là sản phẩm độc quyền chỉ có trên...
