Cáo buộc thể hiện, Công ty TNHH Đông Bắc Hải Dương được thành lập năm 2017, vốn điều lệ 20 tỷ đồng do Hà Anh Tuấn sau đó là Bùi Mạnh Cường là giám đốc. Thành viên góp vốn gồm Bùi Hữu Thanh, Bùi Hữu Giang (em song sinh của Thanh)….  

Công ty cổ phần Yên Phước do Châu Thị Mỹ Linh (SN 1970, là giám đốc) và Công ty TNHH Đông Bắc Hải Dương có thỏa thuận khai thác than tại mỏ than Minh Tiến.

Cáo buộc thể hiện, từ tháng 3/2019 đến tháng 8/2021, Công ty Đông Bắc Hải Dương đã khai thác trái phép với tổng khối lượng hơn 3,1 triệu tấn than và khoáng sản đi kèm, gấp 23,4 lần tổng sản lượng được cấp phép của thời hạn 18 năm; với công suất gấp 115 lần so với cấp phép.

Có 1,1 triệu tấn than, hơn 330.000 tấn bã sàng và hơn 89.000 m3 đá đen trị giá hơn 174 tỷ đồng đã được tiêu thụ. Còn lại hơn 1,5 triệu tấn chưa kịp tiêu thụ thì bị cơ quan chức năng thu giữ.

Kết quả điều tra xác định, tổng số tiền thu lợi của 2 nhóm Công ty Yên Phước và Công ty Đông Bắc Hải Dương là hơn 375 tỷ đồng.

Theo kết quả điều tra, từ ngày 9/7/2018 đến ngày 18/8/2021, Công ty Đông Bắc Hải Dương phải thanh toán tiền than và khoáng sản đi kèm cho Công ty Yên Phước là hơn 174 tỷ đồng. Công ty Yên Phước chỉ xuất 19 hóa đơn giá trị gia tăng đối với than cám và than kẹp xít (không có đá đen) trị giá hơn 8,2 tỷ đồng.

Ngoài ra, Công ty Đông Bắc Hải Dương còn mua than của nhiều đơn vị, cá nhân không có hóa đơn, chứng từ và nhập khẩu than không có nguồn gốc rồi sàng tuyển, phối trộn các nguồn than này thành than thành phẩm bán cho khách hàng.

Để hoàn thiện hồ sơ chứng minh nguồn gốc số than trên, Công ty Đông Bắc Hải Dương đã thành lập 6 công ty và thuê người đứng tên đại diện pháp luật.

Các bị can sử dụng 6 pháp nhân trên để ký hợp đồng mua hóa đơn đầu vào.

Trong đó, Bùi Hữu Thanh, Bùi Hữu Giang giao cho Hà Anh Tuấn, Ngô Đăng Hải, Phạm Văn Thu tìm kiếm nguồn bán hóa đơn, thỏa thuận việc mua hóa đơn. Nhóm này sử dụng các nhóm chat trên zalo, viber để trao dổi.

Theo đó, từ năm 2017 – 2020, Công ty Đông Bắc Hải Dương sử dụng 6 nhóm pháp nhân trên để ký hợp đồng mua bán than, mua hóa đơn… của 11 công ty tại Hải Phòng và Nam Định.

Trong đó có nhóm 5 công ty tại Hải Phòng do Lã Xuân Hữu điều hành đã ký 9 hợp đồng và 4 phụ lục hợp đồng, xuất bán 315 hóa đơn có nội dung xuất bán mặt hàng than các loại, dầu diezel, dịch vụ bốc xúc với giá trị hơn 1.097 tỷ đồng.

Còn nhóm 6 công ty tại Nam Định do Trần Ngọc Hán điều hành ký 7 hợp đồng, xuất bán 80 hóa đơn mặt hàng than với giá trị gồm thuế VAT là hơn 531 tỷ đồng.

Để thực hiện, Hữu và Hán chỉ đạo nhân viên hoặc thuê dịch vụ ngân hàng nộp tiền vào tài khoản nhóm các công ty Đông Bắc Hải Dương, rồi sử dụng ủy nhiệm chi bỏ trống thông tin, có sẵn chữ ký và dấu do kế toán Công ty Đông Bắc Hải Dương chuyển trước để điền thông tin chuyển khoản thanh toán nhằm hợp thức dòng tiền. Công ty Đông Bắc Hải Dương trích từ 2,5% - 3%/giá trị hóa đơn cho nhóm của Hữu và 4% cho nhóm của Hán.

Ngoài ra, Công ty Đông Bắc Hải Dương còn chi tiền thuế, tiền mua hóa đơn cho 28 công ty khác.

Cơ quan điều tra xác định, từ năm 2017 – 2020, nhóm của Hữu bán 315 hóa đơn với tổng giá trị hơn 1.097 tỷ đồng; thu lời bất chính hơn 30,4 tỷ đồng. Nhóm của Hán xuất bán 80 hóa đơn, thu lợi hơn 19,3 tỷ đồng.

Quá trình điều tra, các bị can đã thừa nhận hành vi phạm tội. Hữu khai nhận chỉ đạo hoặc nhờ một số cá nhân có mối quan hệ anh em, nhân viên nộp tiền để hợp thức dòng tiền thanh toán, sau đó sử dụng ủy nhiệm chi của các công ty có tài khoản ngân hàng đã nộp tiền để rút hoặc chuyển khoản sang công ty khác.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an có văn bản chuyển thông tin, tài liệu liên quan hành vi mua bán hóa đơn giá trị gia tăng của các công ty trên đến Cục thuế tỉnh Hải Dương, Thái Nguyên, Hải Phòng, Nam Định đề nghị xử lý theo quy định của pháp luật về việc chấp hành nghĩa vụ thuế. Đồng thời tiếp tục rà soát việc kê khai, quyết toán thuế của các công ty này và các công ty khác để xử lý theo quy định.

Với hành vi này, nhóm bị can Giang, Thanh, Tuấn, Hữu, Hán… bị truy tố về tội Mua bán hóa đơn trái phép.